Семинар «Налоговые итоги 2022 года: важные изменения в налоговом законодательстве и налоговом администрировании»


Подпишись на обновления календаря мероприятий

Подводим итоги года с признанным экспертом в области налогового администрирования.
Обсудим все изменения в налоговом законодательстве, проблемные вопросы исчисления и уплаты налога на прибыль организаций.
Ответим на все вопросы слушателей.

Стоимость:

  • Семинар (онлайн или очное участие) - 7500 рублей
  • Повышение квалификации 40 часов - 8500 рублей
  • Курс можно просмотреть в трансляции, с возможностью задавать вопросы.
  • Скидка 10% постоянным клиентам, скидка *30% за второго и более слушателей (скидки не суммируются)

Наши преимущества:

  • Вы можете задать вопросы эксперту и получить исчерпывающие ответы.
  • В комфортной обстановке сможете обсудить с коллегами последние изменения и их практику.
  • Есть возможность пройти обучение в онлайн режиме, мы организуем трансляцию и возможность задать вопросы.
  • Харизматичный преподаватель с беспрецедентным опытом.
  • Уютная атмосфера для комфортного получения знаний, кофе и вкусные кофе-брейки.

Преподаватели

Куницын Дмитрий Валерьевич

  • Проректор по научной работе и дополнительному образованию НГУЭУ;
  • Советник государственной гражданской службы Российской Федерации 1 класса;
  • Кандидат экономических наук, доцент.

Программа:

1. Важные изменения в налоговом законодательстве и налоговом администрировании
1.1 Об изменениях в основных направлениях налогово-бюджетной политики в 2023-2025 годах. Анализ практики применения основных антикризисных налоговых поправок (67-ФЗ от 26.03.2022 №67-ФЗ),
1.2 Принятые и готовящиеся к принятию изменения в законодательной и нормативной базе. Что изменится с 01.01.2023 в исчислении и уплате важнейших налогов.
1.3 Страховые взносы. Применение положений главы 34 НК РФ.
1.4 Налоговая прозрачность бизнеса. Электронный документооборот, налоговая прослеживаемость и информационные сервисы ФНС.
1.5 Налоговое администрирование в условиях внедрениях автоматической упрощенной системы налогообложения: принципиальные особенности нового подхода, метод рекомендации по разделению облагаемых и не облагаемых операций.
1.6 Порядок уплаты налоговых платежей в условиях введения единого налогового счета (263-ФЗ от 14.07.2022).
1.7 Влияние изменений в ФСБУ на налоговые обязательства и налоговые риски бизнеса.

2. Сложные вопросы исчисления и уплаты НДС
2.1 Изменения в исчислении и уплате НДС (ставка 0% по гостиничным услугам, НДС с электронных услуг и ПО, заявительный порядок возмещения НДС, изменение момента возникновения налоговой базы при неподтвержденном экспорте, налоговая база при реализации товаров, закупленных у физлиц и др.).
2.2 Новые льготы и не облагаемые операции по НДС и порядок их отражения в налоговой отчетности (323-ФЗ от 14.07.2022), налогообложение цифровых финансовых активов (324-ФЗ от 14.07.2022).
2.3 Налоговая база и порядок исчисления НДС (скидки, бонусы, премии, особые виды предварительных платежей).
2.4 Налоговые вычеты и порядок восстановления НДС (сроки подачи налоговой декларации и возврата НДС, раздельный учет при осуществлении облагаемых и необлагаемых НДС операций, списание дебиторки, хищения и недостачи, возврат товаров, вычеты по основным средствам и др.);
2.5 Изменения в правилах оформления счетов-фактур, корректировочных и исправительных счетов-фактур.
2.6 Важные контрольные соотношения по НДС. Правила аннулирования деклараций. Уведомление о запрете на представление декларации по НДС уполномоченными лицами.

3. Проблемные вопросы исчисления и уплаты налога на прибыль организаций
3.1 Доходы и правила их учета в целях исчисления налога на прибыль.
3.2 Материальные расходы, расходы на оплату труда (формы оплаты труда, путевки, страхование, премии, надбавки и компенсации). Нормируемые расходы и не учитываемые для налогообложения.
3.3. Формирование первоначальной стоимости основных средств. Вопросы применения новых правил начисления амортизации, применения амортизационной премии (321-ФЗ от 14.07.2022).
3.4 Сложные вопросы уточнения налоговых обязательств и уплаты налога на прибыль (обособленные подразделения, зачеты и возвраты налога, исправление искажений и ошибок в налоговых декларациях).
3.5 Налогообложение при выплате дивидендов. Особенности, связанные с недружественными странами. Налогообложение международных холдинговых компаний (18-ФЗ от 25.02.2022),
3.6 Правила применения пониженных ставок (328-ФЗ от 14.07.2022).

4. Налоговый контроль и судебная практика по налоговым спорам в 2022 году
4.1 Характерные нарушения налогового законодательства, выявляемые ФНС России (методологические нарушения, новые виды налоговых схем, технические ошибки).
4.2 Концепция необоснованной налоговой выгоды и проверка обоснованности расходов и налоговых вычетов.
4.3 Основные тенденции в доказывании и доказательствах в налоговом контроле (прямые и косвенные доказательства нарушений и вины налогоплательщиков, встречные проверки, банковская информация, опросы, допросы и осмотры, машинописные данные, виды зарубежной информации, информация для контроля за ценами и др.);
4.4 Анализ судебной практики по дроблению бизнеса и реконструкции налоговых обязательств (признаки и последствия). Отраслевая специфика дробления бизнеса. Практика определения действительных налоговых обязательств;
4.5 О практике переквалификации отдельных видов операций (расходы на интеллектуальную собственность, договора займа и дивиденды, договора ГПХ и трудовые договора, ИП-управляющий и др.);
4.6 Способы устранения и избежания ошибок в налогообложении. Вопросы управления налоговыми рисками с применением договорных оговорок.

Обсуждение сложных примеров и ответы на вопросы участников семинара.