Семинар «Налоговые решения 2023-2024: законно снижать налоги и проходить проверки»

Программа

День 1. Изменения законодательства и налоговые проверки

Обзор важных изменений по налогам и учету 2023-2024

Единый налоговый счет: текущая ситуация, изменения, разъяснения налоговой службы, рекомендации – Резервирование средств на ЕНС: правила, примеры – Новые правила для счетов-фактур – Электронный документооборот – Налоговая стратегия - Краткий обзор других важных изменений по состоянию на текущий месяц - А также рекомендации аудитора по подготовке к годовой отчетности, новые ФСБУ, изменения в учетной политике

Налоговые проверки: этапы прохождения и оспаривания

Отраслевой подход налоговых органов, кто в зоне внимания - Расчет налоговой нагрузки, выведение оптимального уровня и пояснения проверяющим – Пред проверочный анализ: как не попасть в выборку и что делать, если попали - Добровольное уточнение разрывов по НДС и его последствия – Зануление вычетов поставщиком - Контрагент оказался «технической компанией» – Налоговая вменяет дробление - Требования о предоставлении документов / информации, как реагировать – Допрос в налоговой: важные аспекты – Инвентаризация и осмотр, предоставление справок и расшифровок – Акт и решение налогового органа, оформление и представление возражений – Налоговая реконструкция по НДС и налогу на прибыль, правила применения - Апелляционное обжалование, вступление решения в силу, принудительное списание с ЕНС – Исковое заявление в суд, важные нюансы – Приостановка действия решения: правила составления ходатайства – Судебная практика 2023

Налоговая ответственность

Работа инспекций по долгу, способы взыскания недоимки – Блокировка счетов и арест имущества – Взыскание за счет имущества связанных компаний и контролирующих лиц – Субсидиарная ответственность владельцев - Участие правоохранительных органов в проверке - Уголовная ответственность, признаки вины, приговоры судов – Взаимосвязь арбитражного и уголовного процесса – Практические примеры

Разбор ситуаций участников семинара

Раздаточный материал со всеми ссылками 

День 2. Налоги: общая система и специальные режимы

НДС, налоги на прибыль и имущество организаций

Примеры доначислений по схемам на общей системе, ключевые аргументы - Правила доказывания схем по НДС и налогу на прибыль - Судебная практика по разрывам НДС, анализ за 9 месяцев 2023 – Применение статьи 54.1 НК в текущем году: искажение, деловая цель, сторона договора - НДС и оставшиеся возможности его снижения – Правило «НДС-окна» и два бухгалтерских способа выравнивания нагрузки – Способы вывести деятельность в без-НДС сегмент – Формирование затрат по налогу на прибыль – Обоснование расходов по ст. 252 НК РФ: экономическая обоснованность, документальное оформление, связь с доходами – Новые требования к путевым листам, как подтвердить расходы на транспорт -– Исключение из расходов процентов по займам -  Затраты в холдинге – Перераспределение налоговой нагрузки – Бухгалтерские методы снижения налогов на доход – Льготное налогообложение и пониженные ставки - Движимое / недвижимое имущество и текущая практика – Момент включение имущества в налоговую базу – Первоначальная стоимость с учетом новых ФСБУ «Основные средства» и «Капитальные вложения»

Страховые взносы и НДФЛ

Изменения в отчетности и сроках уплаты – Два уведомления по НДФЛ – Оплаты в конверте и зарплатная комиссия – Необлагаемые выплаты, изменения законодательства и требования к оформлению – Компенсации в составе ФОТ, риски и практические примеры - Возможности пониженных ставок - Внедрение ИП: управляющий, услуги, обучение, работы и т.д., риски и возможности – Законное использование самозанятых – Ученический договор – Переквалификация договора ГПХ в трудовой - Дивиденды или директорский фонд –Требования к содержанию локальных нормативных актов

Специальные налоговые режимы и дробление бизнеса

Взаимозависимость в дроблении и несамостоятельность единиц в холдинге - Дробление бизнеса по делам блогеров, обувных сетей, автосалонов, а также торговля ГСМ, интернет-провайдеры, гостиницы, оптовики и производители – Распространенные и не очень схемы с ИП, агентами, перевозками и др. – Консультационные услуги, обучение от ИП – Оформление товарного знака на спец. режим – Аренда от собственника бизнеса – Работа с родственниками, бывшими работниками, организация семейного бизнеса -  Сети общепита, мини-торговля и разделение по численности - Судебная практика за текущий год

Разбор ситуаций участников семинара